Бизнес-план гостиницы
Рубрики :Разработка бизнес планов
Руководство крупной гостиничной сети Acorn Hall, имеющей широкую известность во многих странах мира, приняло решение создать привлекательный дизайнерский отель в историческом центре его города, который был столицей государства с многовековыми традициями. И это оказалось весьма своевременным – потоки туристов со всех концов света уже не помещались в существующих городских гостиницах.
Бизнес-план предусматривал создание современного гостиничного комплекса, с большим, более сотни, количеством номеров различного класса услуг, с индивидуальными системами климат-контроля, с рестораном и баром. Многие горожане давно уже мечтали, чтобы бар с богатым выбором коктейлей и лаунж-музыкой располагался именно на крыше отеля. Незабываемые виды древнего города в сочетании комфортом отдыха оставили бы у его гостей непреходящее желание снова вернуться и восторгаться окружающей панорамой и изысканным сервисом.
Отель, располагающийся в здании на 6 этажей, был спланирован на более чем 120 номеров. Стоимость по смете составила $2000 тыс. Источниками покрытия этой суммы были приняты собственные средства в размере $1500 тыс. а остальное – заемные долгосрочные суммы на два года от пуска отеля в эксплуатацию. По расчетам, вложения в проект окупались на момент возврата основной суммы долга и полной уплаты процентов за кредит. При этом окупаемость достигалась за 3 года. Характерно, что точка безубыточности была достигнута уже в первые 12 месяцев, и составила $700 тыс.
Для реализации бизнес-плана привлекались большие капитальные затраты. Большая часть из них пришлось на строительство здания, и на укомплектование его оборудованием.
Капитальные вложения в создание основных средств гостиницы
№ | Статьи расходов | Сумма, тыс. y.e. |
---|---|---|
1 | Стоимость расходов по строительству здания | 35000 |
2 | Укомплектование здания необходимым оборудованием | 21750 |
В том числе: | ||
а) стоимость оборудования по ценам изготовителя | 15000 | |
б) транспортно-заготовительные расходы | 1750 | |
в) расходы по монтажу, наладке и пуску | 5000 | |
3 | Сметная стоимость автостоянки | 8000 |
4 | Офисное оборудование | 2500 |
5 | Сметная стоимость точек общественного питания | 8000 |
ВСЕГО затрат | 97000 |
Длительность проекта — 5 лет. За этот период предполагалось по плану продаж получить доход в размере почти 800 тыс. y.e.
Показатели | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | ВСЕГО | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Объём предоставленных услуг, комнато-дни | 32850 | 34493 | 36217 | 38028 | 39930 | 181518 |
2 | Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, у.e. | 3200 | 3520 | 3872 | 4260 | 4686 | - |
3 | Выручка от основной деятельности, тыс. у.e. | 105120 | 121415 | 140232 | 162000 | 187112 | 715879 |
4 | Выручка от неосновной деятельности, тыс. у.e. | 10512 | 12141 | 14023 | 16200 | 18711 | 71587 |
5 | ИТОГО выручка от продаж услуг тыс. у.e. | 115632 | 133556 | 154255 | 178200 | 205823 | 787466 |
Особый интерес представляет финансовый план. Именно он позволил разработать финансовую стратегию создания и развития гостиницы. Данный план сложился из трех обособленных, но взаимосвязанных разделов бизнеса:
1) план доходов;
2) план расходов;
3) финансовый план.
В случае, когда в отдельные периоды сумма доходов оказывалась меньше расходов, то возникали кратковременные убытки. Чтоб их покрыть, финансовом плане создавался третий раздел. Именно в нем предусматривается привлечение заемных, или любых иных вложений, исключающих возникновение кратковременных убытков.
Годы реализации проекта, тыс. у. е. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Выручка от продажи | 115632 | 133551 | 154253 | 178200 | 205821 |
2 | Себестоимость предоставленных услуг | 47995 | 47995 | 58175 | 63880 | 70265 |
3 | Валовая прибыль | 67637 | 80751 | 96078 | 114320 | 135556 |
4 | Расходы на продажи | 17149 | 18864 | 20750 | 22825 | 25108 |
5 | Общие и административные расходы | 10016 | 11018 | 12119 | 13331 | 14664 |
6 | Прибыль от продажи | 40472 | 50869 | 63209 | 78164 | 95784 |
7 | Выплата процентов за пользование кредитом (9%) | 4800 | 2400 | - | - | - |
8 | Прибыль до налогообложения | 35672 | 48469 | 63209 | 78164 | 95784 |
9 | Налог на прибыль по ставке 19% | 8561 | 11633 | 15170 | 18759 | 22988 |
10 | Чистая прибыль | 27111 | 36836 | 48039 | 59405 | 72796 |
11 | Выплата процентов за пользование кредитом по ставке 37 | 2700 | 1350 | - | - | - |
12 | Погашение основной суммы кредита | 15000 | 15000 | - | - | - |
13 | Нераспределённая прибыль за год | 9411 | 20486 | 48039 | 59405 | 72796 |
Расходы на обслуживание кредита отражены в показателях 7 и 11 «выплата процентов за пользование кредитом», а также показателе 12 «Погашение основной суммы долга». Эти показатели характеризуют финансовую стратегию предприятия, и демонстрирует высокую вероятность снижения рисков, предусмотренных в финансовом плане.